В июне 2024 года между ТОО «Energy Solutions Center» и Государственным учреждением «Отдел экономики и финансов акимата города Экибастуз» заключен Договор доверительного управления государственным имуществом № 1512-ДУ.
На период с сентября 2025 г. по август 2026 г. Приказом №47-ОД от 22.07.2025 г. была утверждена тарифная смета и тариф в размере 6 889,72 тенге/Гкал, затем приказом № 84-ОД от 12.11.2025 г. внесены изменения в Приказ № 47-ОД и утвержден тариф на 2 периода: с 1 сентября 2025 г. по 30 ноября 2025 г. в размере 6 889,72 тенге/Гкал, с 1 декабря 2025 г. по 31 августа 2026 г. утвержден тариф 7 568,72 тенге/Гкал, средний тариф составил 7 398,97 тенге/Гкал.
Далее Приказом № 61-ОД от 20.08.2026 г. утверждена скорректированная тарифная смета на производство тепловой энергии на период с 1 сентября 2025 г. по 31 августа 2026 г., средний тариф в размере 7 398,97 тенге/Гкал.
Плановый годовой объем услуг в утвержденной тарифной смете составил 1 440,817 тыс. Гкал. За период с сентября 2025 г. по август 2026 г. реализация тепловой энергии составила 1 449,934 тыс. Гкал.
Затраты в утвержденной тарифной смете 10 660 559 тыс. тенге, за отчетный период с сентября 2025 г. по август 2026 г. затраты — 11 209 274 тыс. тенге. Фактический доход от реализации тепловой энергии 10 708 293 тыс. тенге. Убыток за отчетный период по регулируемому виду услуг составил 500 981 тыс. тенге. Средний фактический тариф 7 385,37 тенге/Гкал.
Постатейный анализ затрат
| Наименование показателей тарифной сметы | Ед. изм. | Тарифная смета с учетом корректировки (Приказ №61-НҚ от 20.08.2026 г.) | Факт за период 01.09.2025 г. – 31.08.2026 г. | Отклонения |
|---|---|---|---|---|
| Затраты на производство товаров и предоставление услуг, всего | тыс. тенге | 10 102 858 | 10 542 805 | 4,4% |
| Материальные затраты, всего в т.ч. | тыс. тенге | 3 602 270 | 3 670 690 | 1,9% |
| Сырье и материалы | тыс. тенге | 771 774 | 763 286 | -1,1% |
| – хим. реагенты и реактивы | тыс. тенге | 11 316 | 11 348 | 0,3% |
| – вода на технологические цели | -//- | 490 255 | 483 354 | -1,4% |
| – материалы и услуги на эксплуатацию | -//- | 270 203 | 268 584 | -0,6% |
| Топливо | тыс. тенге | 2 257 956 | 2 333 652 | 3,4% |
| – уголь | -//- | 2 106 299 | 2 186 617 | 3,8% |
| – мазут | -//- | 151 657 | 147 035 | -3,0% |
| ГСМ | тыс. тенге | 79 737 | 81 645 | 2,4% |
| Энергия | тыс. тенге | 492 803 | 492 108 | -0,1% |
| – эл. энергия на хоз. нужды | -//- | 492 803 | 492 108 | -0,1% |
| Расходы на оплату труда, всего | тыс. тенге | 3 326 895 | 3 507 639 | 5,4% |
| – заработная плата | -//- | 2 971 425 | 3 114 610 | 4,8% |
| – социальный налог | -//- | 174 079 | 190 200 | 9,3% |
| – социальные отчисления | -//- | 107 578 | 119 811 | 11,4% |
| – ОСМС | -//- | 73 812 | 83 017 | 12,5% |
| Амортизация | тыс. тенге | 93 955 | 112 450 | 19,7% |
| Ремонт, всего, в т.ч. | тыс. тенге | 2 244 850 | 2 314 113 | 3,1% |
| – Ремонт ОС | -//- | 2 244 850 | 2 314 113 | 3,1% |
| Услуги сторонних организаций произв. характера | тыс. тенге | 405 104 | 475 437 | 17,4% |
| – перевозка персонала, услуги по обслуживанию автотранспорта, страхование автотранспорта | -//- | 66 199 | 66 447 | 0,4% |
| – технические характеристики, исследование, программное обеспечение | -//- | 121 310 | 120 395 | -0,8% |
| – пожарно-оперативное обслуживание | -//- | 115 667 | 115 667 | 0,0% |
| – охрана объекта | -//- | 96 600 | 160 605 | 66,3% |
| – утилизация пром. отходов | -//- | 5 328 | 12 323 | 131,3% |
| Налоги (Плата за эмиссии в ОС) | тыс. тенге | 138 194 | 138 386 | 0,1% |
| Обязательные профессиональные пенсионные взносы | тыс. тенге | 55 292 | 61 018 | 10,4% |
| Обязательные пенсионные взносы работодателя | тыс. тенге | 62 082 | 70 652 | 13,8% |
| Прочие затраты, всего, в т.ч. | тыс. тенге | 174 215 | 192 418 | 10,4% |
| – канцелярские, типографские расходы | -//- | 5 900 | 5 969 | 1,2% |
| – затраты по ТБ и ОТ | -//- | 32 217 | 33 732 | 4,7% |
| – услуги связи и интернет | -//- | 432 | 423 | -2,1% |
| – поверка приборов | -//- | 9 228 | 11 329 | 22,8% |
| – спец. молоко | -//- | 14 636 | 17 247 | 17,8% |
| – хоз. вода, стоки | -//- | 102 243 | 114 069 | 11,6% |
| – подготовка кадров | -//- | 8 864 | 8 864 | 0,0% |
| – командировочные расходы | -//- | 696 | 786 | 13,0% |
| Расходы периода, всего | тыс. тенге | 557 701 | 666 469 | 19,5% |
| Общие административные расходы, всего в том числе: | тыс. тенге | 557 701 | 666 469 | 19,5% |
| – заработная плата административного персонала | -//- | 375 135 | 460 272 | 22,7% |
| – социальный налог | -//- | 23 456 | 29 659 | 26,4% |
| – социальные отчисления | -//- | 11 219 | 13 575 | 21,0% |
| – обязательное социальное медицинское страхование | -//- | 8 480 | 11 690 | 37,9% |
| – обязательные пенсионные взносы работодателя | -//- | 5 627 | 11 723 | 108,3% |
| – налоговые платежи и сборы | -//- | 176 | 629 | 257,6% |
| – командировочные расходы | -//- | 4 313 | 4 951 | 14,8% |
| – коммунальные услуги (хпв, эл.энергия) | -//- | 28 460 | 31 832 | 11,8% |
| – услуги связи | -//- | 12 552 | 12 561 | 0,1% |
| – услуги банка | -//- | 187 | 210 | 12,1% |
| – страхование работников, экологическое страхование | -//- | 24 568 | 24 667 | 0,4% |
| – другие расходы, всего | -//- | 63 528 | 64 700 | 1,8% |
| канцтовары | -//- | 3,00 | 3,45 | 14,9% |
| спец. молоко, ОТ и ТБ | -//- | 2 976 | 2 976 | 0,0% |
| услуги АСУ | -//- | 18 220 | 19 326 | 6,1% |
| материалы и услуги на эксплуатацию | -//- | 347 | 347 | 0,0% |
| информационные, аудиторские услуги | -//- | 41 982 | 42 048 | 0,2% |
| Всего затрат на предоставление услуг | тыс. тенге | 10 660 559 | 11 209 274 | 5,1% |
| Прибыль | тыс. тенге | — | -500 981 | — |
| Всего доходов | тыс. тенге | 10 660 559 | 10 708 293 | 0,4% |
| Объем предоставляемых услуг | тыс. Гкал | 1 440,817 | 1 449,934 | 0,6% |
| Тариф (без НДС) | тенге/Гкал | 7 398,97 | 7 385,37 | -0,2% |
| Среднесписочная численность работников, всего | чел. | 586 | 586 | — |
| – в том числе: производственного | -"- | 530 | 530 | — |
| – административного | -"- | 56 | 56 | — |
| Среднемесячная заработная плата, всего, в т.ч. | тенге | — | — | — |
| – производственного | -"- | 467 205 | 489 719 | 4,8% |
| – административного | -"- | 558 237 | 684 929 | 22,7% |
Статья «химреагенты»
Затраты в тарифе — 11 316 тыс. тенге, факт 11 348 тыс. тенге. Отклонение 0,3%.
Согласно бухгалтерскому учету, затраты составили 18 012 тыс. тенге. В соответствии с Методикой раздельного учета 63% затрат относится на регулируемую услугу, 37% на иную деятельность (подготовка воды для подпитки теплосети). Соответственно сумма затрат в исполнение тарифной сметы: 18 012 * 63% = 11 348 тыс. тенге.
Статья «вода на технологические цели»
Затраты в тарифе 490 255 тыс. тенге. Факт 483 354 тыс. тенге.
Согласно методики раздельного учета при планировании расходов в тарифную смету с общих затрат на техническую воду были сняты затраты на подпитку тепловой сети в размере 37%, по цене технической воды. По факту расход технической воды составил 2 681 513 тонн по цене 288,28 тенге за м³ на сумму 773 020 тыс. тенге. Расход подпиточной воды (реализация) составил 1 011 135,5 тонн. Акты реализации подпиточной воды прилагаются. Соответственно, в исполнение тарифной сметы включены расходы на техническую воду за минусом расходов на подпитку теплосети. Затраты составили 483 354 тыс. тенге.
| Вода техническая | сентябрь 2025 – август 2026 | ||
|---|---|---|---|
| кол-во (тонн) | тариф (тенге) | сумма (тыс. тенге) | |
| Вода техническая общая | 2 681 513 | 288,28 | 773 020 |
| Подпитка теплосети | 1 011 135,50 | 286,48 | 289 666 |
| Вода техническая в тарифную смету без подпитки | 1 670 377,34 | 289,37 | 483 354 |
Статья «материалы и услуги на эксплуатацию»
Затраты в тарифе 270 203 тыс. тенге. Факт за отчетный период 268 584 тыс. тенге. Отклонения (-0,6%).
Статья «топливо»
| Вид топлива | В тарифе | Факт | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| кол-во тонн | цена за 1 т (тенге) | сумма (тыс. тенге) | кол-во тонн | цена за 1 т (тенге) | сумма (тыс. тенге) | |
| Уголь | 489 837 | 4 300 | 2 106 299 | 508 670 | 4 299 | 2 186 617 |
| Мазут | 1 370 | 110 699 | 151 657 | 1 328 | 110 746 | 147 035 |
Уголь: затраты в тарифе 2 106 299 тыс. тенге, факт 2 186 617 тыс. тенге. За отчетный период израсходовано 508 670 тн угля по цене 4 299 тенге/тн.
Мазут: в тарифе 1 370 тн, фактический расход 1 328 тн на сумму 147 035 тыс. тенге, социальная цена мазута — 110 746 тенге/тн.
Статья «ГСМ»
Затраты в тарифе 79 737 тыс. тенге. За отчетный период израсходовано 81 645 тыс. тенге. Перерасход 2,4%. Приобретен новый автомобиль Sinotruk Howo (специализированный кран-манипулятор грузоподъемностью более 10 т).
Статья «энергия»
Затраты в тарифе 492 803 тыс. тенге. Фактически затраты составили 492 108 тыс. тенге. Отклонение (-0,1%).
Расход электроэнергии в тарифную смету включен в объеме 11 762,5 т.квтч, факт составил 11 730,02 т.квтч.
| Наименование | В тарифе | Факт | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| объем (т.квтч) | тариф (тенге) | сумма (тыс. тенге) | объем (т.квтч) | тариф (тенге) | сумма (тыс. тенге) | |
| Эл. энергия (покупная) | 11 762,5 | 32,77 | 385 457 | 11 730,02 | 32,41994 | 380 287 |
| Передача | 11 762,5 | 2,452 | 28 842 | 11 804,4 | 2,857422 | 33 730 |
| Балансировка | 11 762,5 | 0,066 | 776 | 11 804,4 | 0,083545 | 986 |
| Мощность | 54,00 | 1 439,381 | 77 727 | 50,8 | 1 517,81 | 77 105 |
| Итого энергия | — | — | 492 803 | — | — | 492 108 |
Оплата труда
За отчетный период расходы на оплату труда составили 3 114 610 тыс. тенге. Средняя заработная плата производственного персонала в тарифе 467 205 тенге, факт 489 719 тенге.
Амортизация
Амортизация в тарифе 93 955 тыс. тенге. Факт 112 450 тыс. тенге.
На сумму 95 160 тыс. тенге увеличилась стоимость основных средств за счет приобретения офисной мебели, видеорегистраторов для автотехники, компьютерной техники, видеокамер для охраны территории, холодильников, кондиционеров, приобретен специализированный кран-манипулятор грузоподъемностью более 10 т.
Кроме того, ТОО «Energy Solutions Center» ежегодно, за счет займов у АО «Самрук-Энерго» вкладывает средства в капитальные ремонты и реконструкцию оборудования станции. Только за 8 мес. 2026 г. освоено 5,5 млрд. тенге. Так как основные средства находятся в доверительном управлении, эти расходы не находят отражения при исполнении тарифной сметы.
Ремонты
Затраты в тарифе 2 244 850 тыс. тенге. Факт 2 314 113 тыс. тенге. Освоение +3,1%.
Статья «услуги сторонних организаций» в том числе:
- Перевозка персонала, обслуживание и страхование автотранспорта: затраты в тарифе 66 199 тыс. тенге, факт 66 447 тыс. тенге.
- Технические характеристики, исследование, ПО: затраты в тарифе 121 310 тыс. тенге, факт 120 395 тыс. тенге. Освоение (-0,8%).
- Пожарно-оперативное обслуживание: в тарифе 115 667 тыс. тенге, факт 115 667 тыс. тенге.
- Охрана объекта: в тарифе 96 600 тыс. тенге, факт 160 605 тыс. тенге. Освоение на 66,3% больше из-за роста стоимости услуг.
- Утилизация промотходов: в тарифе 5 328 тыс. тенге, факт 12 323 тыс. тенге (большой объем отходов после проведения ремонтов). Освоение на 131,3% больше.
- Плата за эмиссии: в тарифе 138 194 тыс. тенге, факт 138 386 тыс. тенге.
- Прочие затраты (канцтовары, затраты на ОТ и ТБ, связь, поверка приборов, спец. молоко, хоз. вода, подготовка кадров, командировочные, дератизация): в тарифе 174 215 тыс. тенге, факт 192 418 тыс. тенге. Перерасход затрат на поверку приборов из-за роста стоимости услуг, питьевую воду и стоки из-за роста цены (питьевая вода в тарифе 890 тенге/м³, с мая 2026 года цена 1 363,39 тенге/м³; отвод сточных вод в тарифе 662,29 тенге/м³, с мая 2026 г. — 984,22 тенге/м³).
Общие и административные расходы
- Заработная плата административного персонала: в тарифе 375 135 тыс. тенге, факт 460 272 тыс. тенге. Средняя зарплата в тарифе 558 237 тенге, факт 684 929 тенге.
- Налоги: в тарифе 176 тыс. тенге, факт 629 тыс. тенге.
- Командировочные расходы: в тарифе 4 313 тыс. тенге, факт 4 951 тыс. тенге.
- Коммунальные услуги: в тарифе 28 460 тыс. тенге, факт 31 832 тыс. тенге. Освоение на 11,8% больше из-за роста цен на питьевую воду и отвод сточных вод.
- Страхование: в тарифе 24 568 тыс. тенге, факт 24 667 тыс. тенге, освоение на 0,4% больше.
- Услуги АСУ: план 18 220 тыс. тенге, факт 19 326 тыс. тенге (рост стоимости услуг).
- Информационные услуги: план 41 982 тыс. тенге, факт 42 048 тыс. тенге. По факту — это услуги электронной площадки, почтовые и нотариальные услуги.
Средний тариф в утвержденной тарифной смете составил 7 398,97 тенге/Гкал. Фактический — 7 385,37 тенге/Гкал.
Разница в тарифах сложилась из-за того, что тарифная смета на период с сентября 2025 г. по август 2026 г. утверждалась двумя периодами: с сентября 2025 г. по 30 ноября 2025 г. и с 1 декабря 2025 г. по 31 августа 2026 г. Разница в тарифе сложилась из-за разницы между объемами реализации, учтенными в тарифе, и фактическими объемами в указанные периоды.
Фактически предприятие применяло в каждом периоде утвержденные тарифы. Акты реализации тепловой энергии в виде пара и горячей воды приложены к отчету.
| Год | Месяц | Горячая вода | Пар | ИТОГО | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Гкал | тенге/Гкал | тыс. тенге | Гкал | тенге/Гкал | тыс. тенге | Гкал | тенге/Гкал | тыс. тенге | ||
| 2025 г. | сентябрь | 50 994 | 6 889,72 | 351 334 | 81 | 6 889,72 | 558 | 51 075 | 6 889,72 | 351 892 |
| октябрь | 163 339 | 6 889,72 | 1 125 360 | 841 | 6 889,72 | 5 794 | 164 180 | 6 889,72 | 1 131 154 | |
| ноябрь | 175 342 | 6 889,72 | 1 208 057 | 937 | 6 889,72 | 6 456 | 176 279 | 6 889,72 | 1 214 513 | |
| декабрь | 224 222 | 7 568,72 | 1 697 074 | 1 034 | 7 568,72 | 7 826 | 225 256 | 7 568,72 | 1 704 900 | |
| 2026 г. | январь | 258 636 | 7 568,72 | 1 957 543 | 973 | 7 568,72 | 7 364 | 259 609 | 7 568,72 | 1 964 908 |
| февраль | 226 057 | 7 568,72 | 1 710 962 | 1 017 | 7 568,72 | 7 697 | 227 074 | 7 568,72 | 1 718 660 | |
| март | 200 359 | 7 568,72 | 1 516 461 | 865 | 7 568,72 | 6 547 | 201 224 | 7 568,72 | 1 523 008 | |
| апрель | 93 396 | 7 568,72 | 706 888 | 235 | 7 568,72 | 1 779 | 93 631 | 7 568,72 | 708 667 | |
| май | 17 084 | 7 568,72 | 129 304 | — | — | — | 17 084 | 7 568,72 | 129 304 | |
| июнь | 12 634 | 7 568,72 | 95 623 | — | — | — | 12 634 | 7 568,72 | 95 623 | |
| июль | 12 463 | 7 568,72 | 94 329 | — | — | — | 12 463 | 7 568,72 | 94 329 | |
| август | 9 425 | 7 568,72 | 71 335 | — | — | — | 9 425 | 7 568,72 | 71 335 | |
| ИТОГО | 1 443 951 | — | 10 664 271 | 5 983 | — | 44 021 | 1 449 934 | 7 385,37 | 10 708 293 | |
Тепловая энергия потребителям (ТОО «Экибастузские тепловые сети» и ТОО «Богатырь Комир») отпускалась в соответствии с утвержденным температурным графиком.
График утверждается местным исполнительным органом и ТОО «Экибастузские тепловые сети».
График ежедневно задается диспетчером ТОО «Экибастузские тепловые сети» в зависимости от температуры наружного воздуха. Температура наружного воздуха в период с января по март 2026 г. была самой низкой за период с 2022 г. по 2026 г.
| Месяц / Год | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 |
|---|---|---|---|---|---|
| январь | -10,33 | -8,91 | -10,87 | -8,11 | -14,91 |
| февраль | -9,13 | -10,70 | -11,68 | -9,24 | -11,91 |
| март | -5,96 | 2,00 | -1,46 | -1,84 | -1,46 |